审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，含2名独立董事，至少1名独董为会计专业人士[9] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[9] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，独立董事连任不超6年[10] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露，过半数同意后提交董事会[12] - 每年向董事会提交外部审计机构履职及监督职责报告[15] - 监督内部审计工作，内审至少半年检查特定事项并提交报告[16] - 监督指导内控检查和评价，督促整改内控重大缺陷并追责[18] - 有权检查公司财务等多项职权[19] 审计委员会决策流程 - 内部审计部为决策提供书面资料[23] - 会议评议报告后将书面决议报送董事会[23] 审计委员会会议规则 - 分为定期和临时会议，每季度至少开一次定期会议[27] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须成员过半数通过[27][28] - 会议资料保存十年[28] 细则生效规则 - 细则经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[33]