制度修订 - 2025年8月21日召开董事会审议通过修订《关联交易管理制度》议案，尚需股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易情况 - 关联交易含购买或出售资产等十二种，不含日常购原材料等[11] - 日常性关联交易指与关联方日常经营相关交易[11] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用等十条原则[13] - 定价原则依次为国家定价、行业可比当地市场价等[14] 审议表决规则 - 董事会审议时关联董事回避，非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[18][20] - 股东会审议时特定情形股东回避[19] 审议标准 - 关联交易提交董事会：与关联自然人超30万元，与关联法人占近一期审计总资产0.2%以上且超300万元[23] - 提交股东会：成交金额占近一期审计总资产2%以上且超3000万元[23] 其他规定 - 董事等及时告知关联方情况并更新名单[9] - 关联事项普通决议非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议2/3以上[22] - 关联董事表决回避有争议由全体董事过半数决定[21] - 关联股东股东会审议不参与投票，不计入有效表决总数[21] - 日常性关联交易可预计年度金额，超预计重新履行程序并披露[24] - 为控股股东等提供担保对方应提供反担保[26] - 子公司与关联方交易视同公司行为，参股公司可能影响股价时参照披露[31] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于十年[31] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[33]