制度审议 - 2025年8月21日公司董事会审议通过修订《对外担保管理制度》议案，需提交股东会审议[2] 审批情形 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等六种情形需股东会审批[16] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审批[16] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审批[16] - 担保金额连续12个月累计超最近一期经审计总资产30%需股东会审批且三分之二以上通过[16] 审议规则 - 董事会审议担保事项需2/3以上董事同意[16] - 股东会审议为股东等关联方担保，相关股东不参与表决，半数以上通过[17] 管理规定 - 对外担保统一管理，非经批准无权签署法律文件[5] - 担保遵循合法等原则，采取反担保措施[6] - 财务部负责对外担保日常管理等[23][24] 追偿披露 - 被担保人到期15个工作日未履行还款启动反担保追偿[28] - 担保信息在北交所网站等披露，独立董事年报专项说明[32] - 被担保人到期15个交易日未偿债等及时披露[32] 责任追究 - 董事擅自越权签合同损害公司利益追究责任[35] - 担保人员决策失误致损失视情况追究责任[36] 制度生效 - 制度由董事会制定，股东会审议通过生效及修改[39] - 制度由董事会负责解释[38]