独立董事任职资格 - 最多在三家境内上市公司任职[3] - 设三名，至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前十自然人股东及其亲属不得任职[5] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得任职[5] - 最近36个月内因证券期货违法犯罪受处罚或司法刑事处罚不得任职[7] - 最近36个月内受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评不得任职[7] - 以会计专业人士身份提名需有5年以上相关全职工作经验[8] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提候选人[10] - 依法设立的投资者保护机构可公开请求股东委托其代为行使提名权[10] - 最迟在发布选举通知时向深交所报送相关声明与承诺[11] - 选举两名以上时实行累积投票制，中小股东表决单独计票并披露结果[13] 独立董事任期与履职 - 连任时间不得超过六年，满六年36个月内不得被提名[12] - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会30日内提议解除职务[12] - 因辞职或被解除职务致比例不符或欠缺会计专业人士，60日内完成补选[13][14] - 单独或合计持股1%以上股东可提出质疑或罢免提议[14] 独立董事职权行使 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 行使特定特别职权需全体独立董事过半数同意[18] - 发表独立意见应明确清楚并签字确认，与公司公告同时披露[19] - 出现被免职且认为理由不当等情形及时向深交所报告[19] - 特定事项经独立董事专门会议审议[20] 独立董事工作安排 - 年度述职报告最迟在发出年度股东会通知时披露[21] - 每个会计年度结束后两个月内，管理层汇报并安排实地考察[22] - 年审注册会计师进场审计前，财务负责人提交审计工作安排及资料[22] - 出具初步审计意见后和召开董事会审议年报前，安排与年审注册会计师见面沟通[23] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[23] - 每年在公司现场工作时间不少于十五日[23] 其他规定 - 董事会专门委员会召开会议，原则上不迟于会议召开前三日提供资料和信息，资料保存至少十年[26] - 公司承担聘请专业机构及行使职权所需费用[27] - 给予独立董事津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[27] - 本制度自公司股东会通过之日起生效实施[30]