太原重工股份有限公司规章制度 内部控制管理办法 一、 总 则 第一条 为进一步加强和规范太原重工股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公 司持续、健康发展，根据财政部等五部委联合下发的《企业内部控制 基本规范》，结合公司实际，制订本办法。 第二条 本办法适用于公司各管理部门、业务中心、各级全资、 控股子公司及分公司（以下简称"各单位"）。 第三条 本办法所称的内部控制，是指由公司董事会、经理层和 各单位全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第四条 公司内部控制的目标主要包括： 1.经营管理合法合规； 2.资产安全完整； 3.财务报告及相关信息真实完整； 4.提高经营效率和效果； 5.促进公司实现发展战略。 第五条 公司内部控制遵循以下原则： 1.全面性原则。内部控制贯穿决策、执行、监督全过程，覆盖公 司各种业务和事项； 2.重要性原则。内部控制在全面性原则的基础上，关注重要业务 - 1 - 事项和高风险领域； 3.制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业 务流程等方面体现相互制约与相互监督，同时兼顾运营效率； 4.适应性原则。内部控制与公司经营规 ...