四川君逸数码科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范四川君逸数码科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，建立健全内部审计制度，根据《中华人民共和国公司法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等相关法律法规规定和《四川君逸数码科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）、《四川君逸数码科技股份有限公司董事会议事规则》， 特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司各部门、 分公司、子公司（包括全资子公司、控股子公司，下同）以及对公司具有重大影 响的参股公司的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监 督、评价和建议，以促进公司完善治理结构，实现各项经营目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的一系列控制活动： （一）遵循国家法律、行政法规和监管要求； 第四条 本规定适用于公司及下属子公司、分公司以及对公司具有重 ...