独立董事任职规定 - 原则上最多在3家境内上市公司任职[4] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[11] - 连续任职不得超过六年[19] 董事会及委员会构成 - 董事会成员中应有1/3以上独立董事，至少含1名会计专业人士[5] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[5] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] 独立董事选举与补选 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出候选人[16] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[18] - 因特定情形比例不符或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[19][20] 独立董事履职与会议 - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[29] - 专门会议召开前3天通知，需三分之二以上独立董事出席[31][32] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席[35] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[37] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[39] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意，经专门会议审议[25][31] 委员会事项审议 - 审计委员会部分事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[33] - 提名委员会提建议未采纳需记录理由并披露[35] - 薪酬与考核委员会提建议未采纳需记录理由并披露[36] 信息披露与交易限制 - 公司需在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年报[46] - 独立董事应在年度股东会通知时披露年度述职报告[43][48] - 董事会每年对独立董事独立性评估并与年报同时披露[48] - 年报披露前15日和业绩预告、快报披露前5日内，不得买卖公司股票[53] 股东定义与规则制度 - 主要股东指持有公司5%以上股份或有重大影响的股东[66] - 中小股东指持股未达5%且非董事高管的股东[66] - 规则由董事会拟定、修改、解释并监督执行[68] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[69]