内审组织架构 - 公司内审部设一名内审总监[4] - 内审部在审计委员会指导下独立开展工作，对董事会负责并向审计委员会报告[3] 内审职责与权限 - 内审部有权对公司内部各部门、子公司、参股公司进行审计监督[13] - 内审部主要职责包括编制计划、监督政策执行、检查内部控制等[15] 内审工作程序 - 内审工作程序包括编制计划、确定对象、实施审计、出具报告等[21][22] - 被审计单位应在接到审计报告初稿五日内提出书面意见，否则视同无异议[22] 档案管理与报告 - 审计档案保存期为十年，未经审计委员会批准不得销毁或擅自外借[23] - 内部审计机构应在年度和半年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[23] 人员管理 - 内审人员履行职责应遵守中国内部审计准则及相关规定，保持独立、客观等[6][7] - 公司对表现优秀的内审人员和有功人员给予表扬奖励，违规人员追究责任[25]