制度审议 - 2025年8月22日公司董事会审议通过《关于修订<内部审计工作制度>的议案》[3] 审计工作安排 - 审计部需在年末前提交次年计划，结束后两月内提交年报[10] - 审计资料保存不少于十年[11] - 审计实施前3日送达通知书，特殊项目可例外[15] 审计结果处理 - 被审计对象3日内提异议，15日内制定整改措施[16] - 审计部至少每年提交内控评价报告[16] 人员管理 - 公司对审计人员监督、考核和评价，奖惩分明[19][20] 制度适用与生效 - 制度适用于公司及下属公司，解释权归董事会[21] - 制度8月25日发布，审议通过日生效[21][23]