财务报告管理 - 公司制定财务报告管理制度[2] - 财务负责人对编制工作全面负责[5] 报告编制流程 - 财务部门制定年度编制方案并下发执行[8] - 拟订会计政策及估计报董事会批准[8] - 各单位编制前确认重大事项并审批[8] - 各单位编制前进行资产债务清查及差异处理审批[9] 报告报送与审计 - 子公司向财务部门报送经审批报告[15] - 聘请事务所审计，审计部独立审计[15] - 合并报告经董事会审议后与审计报告一同披露[16] 经营报告制度 - 实行月度经营工作报告制[19]