内部审计制度制定 - 2025年8月22日公司审议通过《关于制定内部审计制度的议案》[2] 审计报告与计划 - 审计部至少每半年向审计委员会报告内部审计情况[11] - 年度内部审计负责人需提交预算、计划等[14] - 年度结束后两个月内向董事会等提交工作报告[14] 审计检查与送达 - 审计部每半年至少检查一次货币资金内控制度[16] - 实施前5个工作日送达审计通知书[13] 异议处理与执行 - 被审计单位3天内可对审计意见提异议[13] - 被审计者需执行审计结论并报告整改情况[21] 审计档案与评价 - 审计档案保存不少于10年[21] - 审计部至少每年提交内部控制评价报告[21][26] 其他规定 - 公司建立激励与约束及责任追究机制[23][27] - 董事会根据评价报告出具自我评价报告[26][27]