制度审议 - 2025年8月22日召开会议审议通过《关于修订子公司管理制度的议案》，需提交股东会审议[2] 子公司定义 - 子公司包括独资或全资收购、控股50%以上、持股低于50%但有实际控制权三种情况[4] 管理权限 - 公司对高级管理人员任免等行使管理和表决权，对日常经营授权[4] - 子公司对外投资需经审议并报公司审批[9] - 公司按持股比例委派或提名董监高[12] - 子公司经理层由公司提名，分公司总经理由公司直接聘任解聘[12] 预算管理 - 公司对各子公司经营、筹资等实行年度预算管理并核定下发[8] 财务制度 - 子公司财务制度需报公司审查确认后执行[15] - 未经批准子公司不得借支资金及提供担保[16] - 子公司财务核算与公司一致，及时报送报表并接受审计[16] - 子公司按月编报报表次月5日前上报，按季编报报告季末次月15日前报送[17] 重大事项 - 子公司建立重大事项报告制度，及时报告相关信息[19] - 公司审计部定期或不定期对子公司审计[23] - 子公司重大经济合同必要时需报备公司审计后实施[23] 信息披露 - 子公司制定信息披露制度并备案，总经理是第一责任人[25] 办公制度 - 子公司参照公司办公制度制定本公司制度，不应冲突[28] 考核制度 - 公司对子公司实行经营目标责任制考核制度[30] - 子公司建立考核体系对管理人员考评奖惩[31] 生效时间 - 本制度自股东会审议通过之日起生效[33]