独立董事任职资格 - 董事会成员中独立董事应不低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士担任召集人[5] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司兼任[5] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[9] - 近36个月受处罚人员不得担任独立董事[11] 独立董事选举与任期 - 董事会、特定股东可提独立董事候选人[12] - 独立董事连任不超六年[13] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[13] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[15] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内补选[16][17] - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[19] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[20] - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[21] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[22] - 独立董事每年现场工作不少于15日[24] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[25] - 向年度股东会提交述职报告并说明履职情况，报告最迟发通知时披露[27] 公司支持与保障 - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[29] - 保证独立董事知情权，提供材料信息，资料保存至少10年[29] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[29] - 董事会秘书协助履职并办理公告事宜[31] - 行使职权时公司人员应配合，不得干预[31] - 聘请专业机构等费用由公司承担[31] - 给予津贴并报销费用，津贴标准经股东会审议并年报披露[31] - 可建立责任保险制度降低风险[31] 制度生效与解释 - 制度由董事会制订，股东会审议通过后生效，董事会负责解释[33]