内部控制制度 - 制定内部控制制度加强内部控制，促进规范运作与健康发展[2] - 内部控制目标包括保证财务报告及相关信息真实可靠完整等[4] - 建立与实施有效内部控制包括内部环境、风险评估等要素[7] 业务环节控制 - 内部控制涵盖销售及收款、采购及付款等业务环节[8] - 重点加强对控股子公司管理控制，建立相应控制政策和程序[8] 关联交易控制 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，不得损害公司和其他股东利益[14] - 明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[16] - 确定关联方名单并及时更新，审慎判断关联交易[16] 对外担保控制 - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[21] - 妥善管理担保合同，指派专人关注被担保人情况[22] 募集资金管理 - 严格按《募集资金管理制度》管理募集资金，专户存储[26] - 内部审计部门每季度向董事会报告募集资金使用情况[26] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告[27] 重大投资控制 - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[29] - 进行高风险投资需制定严格决策程序、报告制度和监控措施[31] 信息披露管理 - 建立信息披露事务管理制度，规范信息披露事项[34] - 董事会秘书具体负责信息披露工作，他人未经授权不得发布未公开重大信息[36] 检查监督 - 应对内控制度进行定期和不定期检查并改进[41] - 检查监督部门至少每季度向董事会报告一次工作[41] - 检查监督部门应在年度和半年度结束后提交内部控制检查监督工作报告[42] 缺陷报告与评估 - 发现内部控制重大缺陷或风险应及时向董事会报告[46] - 董事会应形成内部控制自我评估报告并形成决议[46] 绩效考核 - 将内控制度执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[48]