公司风险 - 公司风险分战略、经营、财务和法律风险[2] - 财务风险包括报告失真、资产安全受威胁和舞弊风险[2] 管理职责 - 董事会确定公司风险管理总体目标、偏好和承受度[5] - 审计委员会审核全面风险识别、评估等程序有效性[5] 管理内容 - 风险管理含信息收集、识别评估、应对、监督改进[8] - 风险评估分辨识、分析、评价三个步骤[9] - 风险应对策略有承担、规避、转移和控制[9] 部门要求 - 各部门建立风险管理基本流程和信息沟通渠道[10] - 职能部门建立重大风险预警机制和应急预案[12] - 审计部评价各职能部门风险管理工作效果并出具报告[13] 文化建设 - 公司建立具风险意识的企业文化提升管理水平[15] - 风险管理文化建设融入公司文化建设全过程[15] 员工要求 - 公司加强员工法律素质教育并制定道德诚信准则[16] - 全体员工传播公司风险管理文化[17] 制度说明 - 制度未尽或冲突事宜按相关法律及《公司章程》执行[17] - 制度由董事会负责解释、审议通过后施行及修改[17]