会议安排 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，必要时可召开临时会议[10] - 原则上提前三日通知成员并提供资料，紧急情况全体同意可免[10] - 三分之二以上成员出席方可举行会议[13] 成员管理 - 成员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[14] 职责范围 - 审核财务信息及披露，监督评估内外部审计和内控[4][5] - 指导监督内部审计部门工作[5] - 审核财务会计报告，关注重大会计和审计问题[7] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核费用及条款[7] - 督促财务报告问题整改并监督落实披露情况[9] - 对违规董事、高管提罢免建议[8] 会议规则 - 不得对未通知提案表决，全体同意除外[15] - 会议对所议事项集中审议、依次表决[15] - 决议需成员过半数通过[16] 记录保存 - 会议记录包含多项内容，可全程录音[18] - 董事会秘书安排制作纪要和决议记录，成员签字确认[18] - 董事会会议档案保存10年[19] 条例说明 - “以上”“以下”包含本数[21] - 未尽事宜依法律法规和《公司章程》，抵触以《公司章程》为准[21] - 由董事会负责解释，审议通过生效，修改亦同[21]