审计委员会构成 - 由五名董事组成，三名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 会议安排 - 定期会议每年至少四次，每季度一次[15] - 定期会议提前3日发通知[17] - 临时会议经董事长等提议召开[17] 会议要求 - 三分之二以上委员出席方可举行[22] - 决议经全体委员过半数通过有效[23] 职责与报告 - 审核财务信息及披露，提交董事会审议[10] - 每年向董事会提交外部审计履职评估报告[11] - 内部审计机构向其报告，参与负责人考核[12] 其他规定 - 会议记录保存不少于十年[23] - 议案及表决结果书面报董事会[29] - 委员有保密义务[30] - 有利害关系委员应披露并按情况表决[25][26] - 实施细则自董事会决议通过生效[27]