子公司定义 - 公司持有 50%以上股权，或持股 50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司为子公司[2] 会议管理 - 股东会通知和议题至少提前 15 日向公司董事会秘书报备，董事会等重大会议至少提前 10 日报备[7] - 重大会议决议及纪要 2 个工作日内报送公司存档[8] 人员委派 - 公司向子公司委派董监高，任期按子公司章程执行，公司可按需调整[11] 内部管理 - 子公司内部管理机构设置报备证券事务中心，人事管理制度报行政人事管理部备案[15] 财务管理 - 子公司财务接受公司指导监督，按要求报送报表资料[17] - 未经批准不得提供担保，确需应上报审核[18] 战略规划 - 子公司经营及发展规划服从公司战略和总体规划[20] 信息管理 - 子公司法定代表人是信息管理第一责任人，重大事项及时报告董事会[24][25] - 子公司制定信息管理制度，明确部门人员，报备证券事务中心[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计，必要时聘请会计师事务所[28] - 审计部负责执行审计，子公司配合提供资料[28] - 子公司执行审计意见书和决定[28] 制度说明 - 制度按国家法规和《公司章程》执行，由董事会负责解释[30][31] - 制度自董事会审议通过生效，所属公司为武汉天源集团股份有限公司[32][33] - 制度时间为二零二五年八月[33]