委员会组成与任期 - 委员会最少由三名成员组成，过半数为独立非执行董事，至少一名为会计专业人士[2] - 委员会成员任期为三年，与董事任期一致[2] 会议安排 - 委员会须至少每年与公司核数师开会两次[11] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[16] - 委员会每季度至少召开一次会议[18] - 委员会会议通知应在会议日期至少3日前发出，其他会议在合理时间内发出[22] - 会议记录保存期限不少于十年[25] - 委员会应每年最少一次在董事会执行董事避席时，与外聘及内部核数师举行会议[20] - 委员会成员可亲自或通过电子通讯方式参会，需提前与秘书安排[20] 职责与汇报 - 委员会负责就外聘核数师委任、薪酬等提供建议并处理相关问题[10] - 委员会主席会议结束后需向董事会汇报职责内合理事项[27] - 委员会应向董事会提出职责内行动或改进建议[28] 资源与支持 - 委员会资源不足可向主席请求追加，遭拒可经秘书向董事会要求[30] - 委员会成员可获取秘书意见和服务[30] - 委员会或成员索取独立专业意见按程序处理，费用公司承担[30] - 新委任委员会成员就职有全面须知及后续培训，费用公司承担[30] 考核与生效 - 委员会成员应投入时间精力履行职责[31] - 委员会至少每年考核自身表现、章程及职权范围并提改进建议[31] - 本职权书经董事会审议批准后生效[31] - 本职权书解释和修改权归董事会[31]