子公司定义 - 公司控制子公司指直接或间接持有其50%以上股权或权益，或拥有50%以上表决权等情况[2] 部门职责 - 人力资源部负责子公司人力资源监督等工作[3] - 财务部负责子公司经营计划及财务信息收集备案等[4] - 证券部负责子公司重大事项信息披露及规范治理指导监督[4] - 研发部为子公司技术及知识产权保护提供指导支持[4] - 审计部负责子公司重大事项和规范运作审计监督[4] 预算及担保 - 子公司预算全部纳入公司预算管理范畴[13] - 子公司未经股东会批准不得提供对外担保和互相担保[15] 经营与投资 - 子公司在公司发展规划框架下制定经营计划和风险管理程序[17] - 子公司对外投资应接受公司对应业务部门指导监督[17] 交易决策 - 子公司交易金额在董事会授权总经理决策范围内，由子公司股东会、董事会或总经理审议决定[20] - 子公司发生关联交易应及时报告母公司董事会秘书和财务部并履行审批、披露义务[20] 报告义务 - 子公司应在每季度结束后提供上季度经营情况报告及财务报表，年度结束后提供第四季度及全年报告及报表[23] - 子公司发生需报告的重大事项应在1日内报告公司董事会秘书办公室[23] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计内容包括法规和制度执行、内控、业绩等情况[26] 档案管理 - 子公司建立两级档案管理制度，重要档案存档同时报送母公司存档[29] - 子公司重要档案包括公司证照、治理资料、重大事项档案等[30] 考核奖惩 - 子公司结合公司制度建立适合自身的考核奖惩及薪酬管理制度，经批准后报备董事会秘书[33] - 子公司每个会计年度结束后根据经营指标和审计成果对高级管理人员考核并实施奖惩[33] 制度实施 - 本制度自公司董事会通过之日起实施[36]