关联交易决策权限 - 总经理有权决定未达董事会审议及披露标准的关联交易事项[9] - 董事会有权决定与关联自然人成交超30万、与关联法人成交超300万且占净资产绝对值0.5%以上的关联交易[9] - 交易金额超3000万且占净资产绝对值5%以上的关联交易应提交股东会审议[9] 关联交易审议流程 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[11] - 连续十二个月内关联交易按累计计算适用决策权限[12] 关联担保规定 - 为关联人提供担保，不论数额均需董事会审议后提交股东会[12] - 为控股股东等关联方提供担保，对方应提供反担保[12] 其他关联交易规则 - 不得为关联人提供财务资助，委托理财以发生额为披露标准[13] - 可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序和披露[13] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[13] - 超三年日常关联交易协议每三年重新履行程序和披露[13] - 控股子公司关联交易视同公司行为[14] - 四种关联交易免予按关联交易方式表决[14] - 五种关联交易豁免提交股东会审议[14] 监督与保护措施 - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[17] - 因关联方占用资源造成损失，董事会应采取保护措施[18] 制度实施与修改 - 本制度经股东会审议通过后实施，修改亦同[20]