股东相关 - 控股股东定义[2] - 股东会审议担保议案时相关股东不得参与表决[7] 责任制度 - 董事和高管对维护资金安全负有法定义务和责任[10] - 董事长是防范资金占用及清欠工作第一责任人[10] 组织架构 - 设立防范资金占用领导小组，董事长任组长[11] 监督检查 - 内审部监督或检查非经营性资金往来情况并上报[11] - 财务部门落实防范及清欠措施并报告情况[11] 违规处理 - 关联方侵占资产，董事会要求停止侵害并制定清欠方案[12] - 审计时聘请注册会计师对关联方占用资金情况出具专项说明[12] - 董事和高管擅自批准关联方资金占用视为严重违规[15] - 董事和高管协助纵容关联方侵占资产将被处分[15] - 公司原则上不向关联方提供担保，违规董事承担连带责任[15] - 非经营性资金占用造成影响对责任人处分[15] - 违反制度出现违规现象对责任人经济处分[16] 制度规定 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时修订[18] - 制度经股东会审议批准后实施，由董事会负责解释[18]