募集资金支取与监管协议 - 公司1次或12个月内累计从专户支取超5000万元或达净额20%，通知保荐机构或独董[7] - 公司应在到账1个月内签三方监管协议[7] 募投项目管理 - 搁置超1年应重新论证可行性[15] - 超计划完成期限且投入未达50%应重新论证[15] - 实际投资与计划差异超30%应调整计划并披露[26] 资金检查与核查 - 内部审计机构至少每季度检查资金存放等情况[14] - 财务部每季度检查支出和项目投入情况[17] - 每个会计年度结束后全面核查项目进展[18] 资金存放与使用 - 须经会计师审验并出验资报告[5] - 存放专项账户，不得作他用[7] - 投向须经股东会审批[12] 节余与置换 - 节余低于500万且低于净额5%可豁免特定程序[16] - 达到或超10%且高于1000万需股东会审议[16] - 到账6个月内置换自筹资金，支付后置换期限6个月[16] 闲置资金管理 - 现金管理投资产品期限不超12个月[17] - 补充流动资金单次不超12个月，限主营[19] 超募资金使用 - 用于在建及新项目等应在结项时明确计划[22] 用途变更 - 取消或终止原项目等视为用途变更[23] 审核与报告 - 当年使用资金需专项审核[27] - 专项报告披露鉴证结论[28] 保荐机构职责 - 至少每半年现场检查资金存放使用情况[28] - 年度出具专项核查报告[28] - 发现问题及时向深交所报告并披露[28] 责任追究 - 擅自改变用途追究相关人员责任[30] - 违规责任人给予处分，损失担责[30] 制度执行与修改 - 未尽事宜按规定执行，抵触时按规范和章程执行[32] - 依据法规适时修改补充[32] - 股东会审议通过且上市后实施[34]