审计委员会修订 - 2025年8月26日公司审议通过修订《董事会审计委员会工作细则》议案[3] 审计委员会构成与任期 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名为专业会计人士[8] - 成员每届任期不超3年，独立董事连续任职不超6年[8] 审计委员会会议规则 - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[10] - 决议经成员过半数通过，一人一票[11] - 会议资料保存至少十年[12] 审计委员会职责 - 披露财报经全体成员过半数同意后提交董事会[14] - 监督外部审计机构聘用，每年提交履职评估报告[15][16] - 监督指导内部审计，参与负责人考核[17] - 监督半年检查重大事件和大额资金往来[17] - 对内控有效性出具评估意见并报告[19] - 督促内控问题整改与追责[19] - 检查财务、监督董高人员[19] - 监督董高合规，违规可通报等处理[20] 细则生效与解释 - 细则由董事会负责解释和修订[22] - 自董事会审议通过之日起生效[22]