业务内容 - 外汇套期保值业务含远期结售汇、外汇掉期等衍生产品业务[2] 业务规则 - 须以正常生产经营为基础，不得投机[4] - 合约外币金额不超外币收（付）款实际需求总额[6] 审议标准 - 预计动用交易保证金等上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[8] 部门职责 - 财务管理中心负责业务计划制定等工作[11] - 市场营销中心提供未来外汇收付相关基础业务信息[11] - 内部审计部门定期审查业务情况并报告[11] 披露要求 - 套期工具与被套期项目损益及浮动亏损达最近一年经审计净利润10%且超1000万元需披露[18] - 出现亏损需重新评估套期关系有效性并披露情况[18] - 开展业务需披露交易目的等信息并进行风险提示[20] - 以套期保值为目的开展期货和衍生品交易需明确相关内容及效果[20] - 公司按规定披露业务信息[20] 档案管理 - 业务档案由财务管理中心保管至少十年以上[20] 制度说明 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[20] - 制度自董事会审议通过之日起实施[21] - 制度由公司董事会负责解释和修订[21] 其他信息 - 制度涉及公司为广东鸿铭智能股份有限公司[22] - 制度时间为2025年8月[22]