内部审计规定 - 工作底稿及资料保存不少于十年[8] - 内审部每季度向审计委汇报工作[6] - 每年至少提交一次内审报告[14] 内部控制要求 - 董事会审议年报时对内控自评报告决议[21] - 披露年报时披露内控自评报告及意见[21] 违规行为情况 - 存在拒绝提供资料、阻挠审计等违规行为[23] - 审计人员有利用职权谋私等不当行为[23]