制度修订 - 2025年8月26日董事会审议通过修订《对外担保管理制度》，尚需股东会审议[3] 审批情形 - 六种须股东会审批的对外担保情形，含单笔担保额超最近一期经审计净资产10%[12] - 一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的对外担保，股东会以特别决议通过[14] 审议流程 - 除特定情形外对外担保由董事会审议，须三分之二以上董事同意[13] - 董事会审核多项申请应逐项表决，均需全体成员2/3以上同意[15] - 股东会审议为关联人担保议案，相关股东不参与表决，其他股东半数以上通过[12,15,18] 实施授权 - 经批准的对外担保额度分次实施，可授权董事长签署文件[15] - 子公司对外担保需报公司董事会审议，再由子公司决定实施[16,17] 管理职责 - 财务部负责对外担保统一登记备案管理[18] - 财务部按季度填报情况表并抄送相关人员[19] 后续措施 - 财务部在被担保人债务到期前了解偿还安排[22] - 被担保人到期未还款，公司及时披露信息[26] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并披露情况[23] 信息披露 - 董事会或股东会决议及时公告并向注册会计师提供担保事项[25] 责任承担 - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[29] - 公司追究擅自越权或怠于履职人员责任[29] 制度效力 - 制度由董事会负责制定、修订和解释[32] - 制度自股东会审议通过之日起生效[33]