交易审议 - 开展衍生品交易，预计动用保证金和权利金上限占近一期经审计净利润超50%且超500万元，需董事会审议后股东会审议[8] - 开展衍生品交易，预计任一交易日最高合约价值占近一期经审计净资产超50%且超5000万元，需董事会审议后股东会审议[8] 交易管理 - 财务部10个工作日内上报上月远期结售汇盈亏[13] - 远期外汇交易以套期保值为手段，依托经营业务[4] - 交易合约外币金额不超预测量，交割期与回款或付款时间匹配[4] - 严格控制业务种类和规模，不得用募集资金交易[6] - 远期外汇交易计划按金额经董事会或股东会审议后执行，总经理运作管理[8] - 领导小组监督管理、制订计划、审核方案和应急处理[9] - 营销中心预测回款，财务部制订方案，总经理审核批复[12] 交易工具 - 允许使用普通、区间式、层层动态保护套保三种工具，其他需董事会审批[13] 风险披露 - 业务亏损或潜亏占前一年度经审计净利润超2%或超100万元，审计部提交报告方案[17] - 开展业务经董事会审议后以决议公告形式披露[19] - 披露时向深交所提交董事会决议及公告文件[19] - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达最近一年经审计归属于上市公司股东净利润10%且超一千万元，二日内披露[20] - 业务出现重大风险达监管标准及时披露[20] 其他规定 - 业务档案由财务部保管，期限按制度执行[20] - 制度未尽事宜以相关法律规定为准[22] - 控股子公司进行业务需遵守本制度[22] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[22]