第一条 为强化爱仕达股份有限公司（以下简称"公司"或者"本公司"）内 部管理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和流程控制，保障公 司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高经营效率和风险管理水平，根据《中 华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）《公司章程》以及国家其他有关法律、法规制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司股东会、董事会、管理层和全体员工 实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内部各控制系 统的有效和完整，主要涵盖以下层面： （一）公司层面； 爱仕达股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 （二）公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司和具有重大影响的 参股公司）层面； （三）公司各业务单元或业务流程环节层面。 第三条 公司内部控制的目标 （一）保证公司经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行； 第二章 内部控制管理 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素， 1 （二）保障公司资产的安全、完整 ...