子公司定义 - 子公司指公司全资子公司或持股比例超50%，或持股未达50%但能决定董事会半数以上成员组成、能实际控制的子公司[2] 会议与报表报送 - 子公司会议决议需在结束后五个工作日书面报送母公司[6] - 子公司应在月度、季度结束10个工作日，半年度、年度结束15个工作日向母公司报送财务报表[14] - 子公司应在月度、季度结束10个工作日向母公司提交经营情况总结，半年度结束15个工作日提交总结和下半年重点工作安排，年度结束15个工作日提交总结和当年经营计划[16] 监督与考核 - 母公司定期或不定期对子公司实施内部审计监督，也可聘请会计师事务所审计[19] - 母公司人力资源部对子公司人事和薪酬制度监督备案，财务管理部监督日常财务资金并考核年度经营责任，战略部和财务管理部规划子公司销售业务并考核业绩[7] - 母公司对子公司实行年度经营目标责任制考核，主要经营指标经母公司预算审核后由子公司董事会批准[21] - 子公司经营者年度收入与经营业绩和经营责任挂钩考核[21] 制度与规范 - 子公司应建立规范劳动人事和薪酬管理制度并向母公司人力资源部备案[11] - 子公司财务管理要确保会计资料合法真实完整，合理使用资金，控制成本，保证资产保值增值[14] - 子公司经营及发展规划要服从和服务于母公司发展战略和总体规划[16] 信息披露 - 子公司应执行母公司重大事项报告和信息披露规定，提供可能影响母公司或其要求的信息[23] - 子公司发生重大事项应及时通知母公司董事会秘书[23] - 子公司相关人员在信息披露前应控制信息知情范围，未经同意不得擅自披露未公开信息[24] - 子公司应建立信息采集和上报制度，确保报送信息真实准确完整[24] 制度相关 - 本制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行，抵触时以后者为准并修订制度[26] - 本制度由公司董事会负责制定、修改及解释[26] - 本制度经公司董事会审议通过后生效，修改时亦同[26] - 制度日期为2025年8月27日[27]