审计委员会组成与任期 - 由3名委员组成，设主任委员1名[6] - 独立董事应过半数，且至少有一名为专业会计人士[6] - 任期与董事会一致，可连选连任[6] 委员管理 - 委员连续二次未出席会议且未提交意见报告，应建议撤换[6] 审计委员会职权与流程 - 行使提议聘请或更换外部审计机构等多项职权[9] - 披露财务信息等需全体委员过半数同意后提交董事会审议[10] 审计工作安排 - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[11] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[14] - 会议由三分之二以上委员出席方可举行，决定须全体委员过半数通过[15] 资料保存与工作管理 - 会议相关资料保存期限至少十年[17] - 董事会办公室负责日常管理和联络工作[19] 工作细则 - 经公司董事会批准后生效，修改时亦同[19] - 由董事会负责解释[19] - 未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[19] - 如与国家日后法律、法规或《公司章程》抵触，按规定执行并修订报董事会审议通过[19] 日期 - 健之佳医药连锁集团股份有限公司日期为2025年8月28日[20]