内部控制制度 - 内部控制制度经2025年8月28日第十一届董事会2025年第七次临时会议审议通过[2] 内部控制目标与原则 - 目标是保证公司经营合法合规等，促进发展战略，降低风险[4] - 建立与实施应遵循全面性等五项原则[5] 内部控制要素与组织架构 - 基本要素包括内部环境等五项[5] - 股东会是最高权力机构，董事会决策，审计委员会监督，总经理管理日常经营[8] 内部控制职责分工 - 董事会负责建立健全和有效实施，审计委员会监督，管理层负责日常运行[9] 公司管理机制 - 明确各分子公司职责、权限和目标，建立逐级授权机制[11] - 加强内部审计，保证审计部独立性，审计部对审计委员会负责[11] 公司政策制度 - 制定人力资源政策，培育风险管理文化[11][14] - 建立信息传递和反馈机制，制定业务管理规章制度[16][18] - 建立风险预警和应急处理机制，制定应急预案[18] - 制定投资、绩效指标、信息披露和保密等制度[19] 财务与审计管理 - 明确财务机构和会计人员岗位责任，强化会计规范[20] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[24] 报告与考核 - 董事会出具年度内部控制自我评价报告并披露[25] - 内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标[26]