内部控制制度 - 目的是确保法规执行、提高效益、保障资产安全和信息披露准确完整公平[3] - 董事会对制度制定和执行负责[4] - 涵盖销货与收款、采购与付款等业务环节[8] 子公司与关联交易管理 - 加强对控股子公司关联交易、担保活动管理控制[7] - 关联交易遵循诚实信用原则，不得损害公司和股东利益[12] - 关联交易（除担保）超3000万元且占净资产绝对值5%以上需评估或审计并提交股东会审议[13] 对外担保管理 - 遵循合法、审慎、互利、安全原则，控制担保风险[16] - 股东会、董事会按规定行使审批权限，违规追责[17] - 对外担保尽可能要求对方提供反担保[23] - 妥善管理担保合同及资料，清理检查并定期核对[24] - 财务部门关注被担保人情况，分析财务与偿债能力并报告[19] 募集资金管理 - 内部审计机构每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[22] - 每半年度核查募投项目进展，出具专项报告[23] - 对募集资金专户存储，签订三方监管协议[31] 内部审计与报告 - 内部审计机构每年至少提交一次内部审计报告[31] - 审计委员会督导每半年检查重大事件和大额资金往来[31] - 根据评价报告等出具年度内部控制评价报告[33] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议，经审计委员会同意后提交审议[33] - 披露年度报告时披露内部控制评价及审计报告[34] 重大投资管理 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，按规定审批[25] 制度相关 - 未尽事宜按法律法规和公司章程执行[37] - 与法律法规或修订后章程抵触时依规定执行并修订[37] - “以上”等表述界定[37] - 经董事会通过生效实施，修改亦同[38] - 由董事会负责解释和修订[38]