控股子公司定义 - 公司持有 50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选的公司为控股子公司[2] 人员管理 - 公司委派或推荐的董事、监事在控股子公司董事会、监事会成员过半数[10] - 非经公司委派的控股子公司相关人员任命后 1 个工作日内报公司备案[12] 报告制度 - 控股子公司董事会议结束后 2 个工作日内向公司董事长汇报情况[10] - 每月 10 个工作日前向公司财务部报送月报[14] - 每季度次月 15 个工作日前向公司报送季报[14] - 每年结束前编制本年度工作报告和下一年度经营计划上报董事会[18] - 制定重大事项报告制度，指定专人及时上报重大事项[21][22] 财务规范 - 控股子公司不得隐瞒收入和利润，不得设账外账和小金库[16] 重大行为管理 - 对外投资、重大资产处置等重大行为需经董事会或股东会审议并提前报告公司[18] - 对外担保需经公司同意并由董事会或股东会审议，提前提请公司审议[19] 监督检查 - 公司定期或不定期对控股子公司进行审计监督[24] - 公司对控股子公司实施检查制度，分例行检查和专项检查[24] 绩效考核 - 公司对控股子公司实施绩效考核和激励约束工作[26] 文件资料管理 - 控股子公司应向公司报送相关文件资料，变更后及时更新[29] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释和修订[31]