内审管理 - 董事会审计委员会是内审管理机构，董秘办负责日常工作[4] - 内审部在董事会和审计专业委员会领导下工作，对审计委员会负责[4] 内审职责 - 可要求被审计单位报送资料，制止严重违法违规行为[7] - 职责包括编制审计制度、计划，监督财务收支等[8] 审计流程 - 审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[15] - 被审计单位有异议应3个工作日内反馈书面意见[15] 档案管理 - 审计档案保存不少于十年，调阅需经审计委员会审批[18] 奖惩制度 - 可对突出集体和个人提表扬奖励建议[21] - 违规者将受相应处罚[21] 制度规定 - 公司制度经董事会批准生效，由董事会负责解释[22] - 未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[22] - 与国家后续规定不一致时按后者执行[23]