信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[16] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[16] - 季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束之日起1个月内披露[16] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[17] - 预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年报，应在该会计年度结束后两个月内披露业绩快报[17][35] - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需在会计年度结束1个月内业绩预告[34] - 公司预计年度净利润为负值需在会计年度结束1个月内进行业绩预告[34] - 定期报告披露前业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10％以上需披露更正公告[37] - 公司股票交易出现异常波动于次一交易日披露异常波动公告[39] 信息披露范围 - 制度适用于持股5%以上的股东等人员和机构[3] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[25][26] - 交易成交金额占公司市值10%以上需及时披露[26] - 公司与关联自然人发生交易金额30万元以上的关联交易需披露[30] - 与关联法人发生成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易需披露[30] - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上需关注[31] - 拥有权益股份达公司已发行股份5%以上的股东及其实际控制人，权益变动需履行报告和公告义务[42] - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%，需及时披露[45] - 除董事长、总经理外的其他董事等无法正常履职达或预计达3个月以上需披露[46] - 持股5%以上股东的股份被冻结等情况，公司应及时报告并披露[47] - 董事会就重大事件形成决议等情形，公司和相关义务人应及时披露[51] 信息披露审计 - 年度报告中的财务会计报告应当经审计[16] - 中期报告有特定情形时财务报告需经审计[16] - 季度报告财务资料一般无须审计[16] 信息披露职责 - 董事会秘书负责协调实施信息披露事务管理制度[53] - 公司董事和董事会等有责任保证董事会秘书知悉重大信息[54] - 公司各部门及子公司负责人应督促执行信息披露制度[55] - 公司股东、实际控制人知悉相关信息应主动告知董事会[56] - 公司非公开发行股票时，相关方应配合履行信息披露义务[56] - 公司董事会审计委员会及审计部负责检查监督财务管理和会计核算内部控制的建立和执行情况[57] - 公司董事、高管知晓重大影响事件当天应告知董事会秘书和证券办公室负责人[59] - 各部门、子公司、参股公司指定专人报告重大信息，发生当天报告[59] - 财务部编制财务报表及附注，组织年度财务报告审计工作[62] - 董事会秘书组织编制定期报告，提交董事会审议批准并披露[62] - 临时报告编制由董事会秘书组织证券办公室完成[63] 其他规定 - 投资者来访需提前三个工作日预约，签署承诺书[65] - 信息披露违规给公司造成严重影响，对责任人员可解除职务并追究赔偿责任[69] - 公司依据制度处分相关人员，5个工作日内将处理结果报上海证监局和上交所备案[71] - 本制度经董事会审议通过后生效实施[75]