上海美迪西生物医药股份有限公司 内部审计管理制度 二○二五年八月 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，充分 发挥内部审计的服务、监督职能，加强公司内部控制管理，促进公司持续健康发 展，根据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等国家有关法律、法规、规范性文件及《上海美迪西 生物医药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况， 特制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门（以下简称"内 审部"）依据国家相关法律、法规及本制度的规定，对公司的内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一 种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会、高 级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； | 第一章 | 总 则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构及人员 2 | | 第三章 | 职责和要求 3 | | 第四章 | 具体实施 4 | | 第 ...