内审制度适用范围 - 制度适用于公司及纳入合并报表范围内的子公司[7] 内审部职责与报告 - 内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作[8] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 年度和半年度结束后提交内部审计工作报告[11] - 至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[14] 审计相关规定 - 审计底稿保存期不少于十年[12] 信息披露 - 披露年度报告时披露内控评价报告及核实意见[14] 内审重点事项 - 重要对外投资、购售资产及担保事项发生后及时审计[17][18][21] - 审查信息披露管理制度关注六项内容[20] 其他 - 各部门等应配合内审部履职[20] - 制度按法规和章程执行，冲突时从其规定[22] - 制度经董事会审议通过生效，由其解释[23][24]