信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范管理[2] - 信息披露遵循真实、准确等原则[5] - 信息在深交所网站和符合规定媒体发布[5] 责任主体 - 董事会负责信息披露，董事长为第一责任人[7] - 董事会秘书为主要及直接责任人[7] - 董事、高管对披露负责，尽责除外[7] - 各部门和子公司负责人为事务第一责任人[11] 披露事项及时间 - 年度报告4个月内、半年度报告2个月内、季度报告1个月内披露[14] - 一年内重大资产交易超30%等情况需披露临时报告[19] - 5%以上股份股东或实控人情况变化需披露[19] - 5%以上股份被质押等情况需披露[20] - 变更定期报告时间提前5个交易日申请[17] 审计要求 - 年度报告财务报告需审计，半年度特定情形下需审计[15] - 非标准审计意见需提交相关文件[16] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额等占比超10%需披露[25] - 与关联自然人交易超30万元、法人超300万元且占比0.5%以上需审议披露[26] 其他披露情形 - 重大诉讼涉案金额占比10%以上且超1000万元需披露[29] - 净利润变动超50%需业绩预告[31] - 业绩快报差异超20%需修正公告[32] - 回购股份占比每增1%，3个交易日内公告[34] - 可转债转股累计达10%、未转换面值少于3000万元需披露[35] 人员管理 - 董事和高管任职等情况2个交易日内申报信息[45] - 买卖股份前通知秘书，变动后2个交易日公开[45][46] - 违规买卖股票董事会收回收益并披露[46] - 特定期间不得买卖本公司股票[46] 档案与文件管理 - 投资者关系管理档案保存不少于三年[49] - 信息披露文件资料2个工作日内归档，保存不少于十年[54] 违规处理 - 信息披露违规董事会检查制度、处分责任人[57] - 涉嫌违法按《证券法》处罚，报告处理情况[58] 保密制度 - 建立重大信息内部流转保密制度，签署责任书[61] - 拒绝无依据报送要求，依法报送登记内幕知情人[62] - 内幕信息知情人不得提前披露，内幕交易依法赔偿[63] - 年报披露内幕信息知情人管理制度执行情况[63] 其他规定 - “及时”指两个交易日内[66]