投资决策权限 - 投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况由董事会审议并披露[6][7] - 投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况提交股东会审议[7] - 未达董事会决定投资标准的，董事长有权决策投资及资产处置事项[7] - 股东会可临时授权董事会决策重大投资及处置事项[8] 投资流程管理 - 财务部门定期编制资金流量状况表用于短期投资[12] - 投资操作人员每日休市后做公司短期投资盈亏及市值表[12] - 主管投资副总经理定期汇总短期投资盈亏及市值表上报[12] - 对外长期投资分新项目和已有项目增资[16] - 对外长期投资项目批准后不得随意增资，确需增资需重报材料[16] - 对外长期投资兴办合营企业对合作方有商业信誉等3点要求[16] - 投资意向书获批后营业部门编制可行性研究报告，报告获批后财务与营业部门编制合作协议书[18] - 合作协议书内容包括合作各方信息、项目信息、出资与利润分成等[19] 投资退出机制 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[21] - 投资项目悖于经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[20] - 财务部门负责投资收回和转让的资产评估，防止资产流失[22] 责任追究 - 相关人员隐瞒或捏造事实致投资亏损需承担赔偿责任[24] - 相关人员提供资料不实致投资亏损需承担赔偿责任[24] - 董事未尽审查职责致投资亏损需承担赔偿责任[24] - 相关人员利用职权谋私等致公司损失需承担赔偿责任[24] 制度相关 - 本制度由董事会制定、修订及解释，自股东会审议通过生效[26]