河南森源电气股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化河南森源电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理 准则》、《上市公司审计委员会工作指引》、《上市公司独立董事管理办法》、《河南 森源电气股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，特设立 董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会下设的专门 工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并依法行使《公 司法》规定的监事会的职权。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，并且审计委员会成员应当为不在 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且至少有一名独立董 事为会计专业人士并担任召集人。 1/11 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任， 负责主持审计委员会工作；召集人在委员内选举， ...