信息披露义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及潜在股东、实际控制人为信息披露义务人[3] 报告披露时间 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起四个月内披露[10] - 中期报告需在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露[10] 交易披露标准 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[16] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[23] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[23] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[23] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[23] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[23] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[23] - 公司与关联自然人成交金额超30万元交易需披露[26] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易需披露[26] - 公司与关联人成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%交易需披露并提交股东会审议[26] 其他披露事项 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务公司需披露担保事项[24] - 重大事件信息报告需在知悉时面谈或电话报告董事长和董事会秘书，并在24小时内递交书面文件[35] 披露流程与责任人 - 公司公告信息由董事会秘书合规性审查，董事长签发后由证券部申请并披露[37] - 公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接责任人[38] 文件保存 - 公司对外披露文件保存期限至少为十年[48] 内部审计 - 公司实行内部审计制度，审计部监督财务管理和会计核算内部控制[49] 信息豁免与暂缓披露 - 涉及国家秘密的信息应豁免披露[51] - 符合特定情形的商业秘密可暂缓或豁免披露[51] - 暂缓、豁免披露商业秘密的原因消除等情形下应及时披露[51] - 公司可豁免披露定期报告和临时报告中涉及国家秘密、商业秘密的信息[52] 登记与保存 - 公司决定暂缓、豁免披露特定信息，由董事会秘书登记，董事长签字确认后归档[54] - 董事会秘书登记事项包括豁免披露方式、文件类型、信息类型等[55] - 公司应保存登记材料，保存期限为10年[56] - 公司和信息披露义务人应在报告公告后10日内报送暂缓或豁免披露登记材料[56] 人员责任 - 董事、高级管理人员应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[42] - 内幕知情人在信息披露前负有保密义务，不得利用内幕信息交易[45] - 公司董事、高管对信息披露真实性等负责，有证据证明履职尽责除外[58] - 董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露负主要责任[58] - 董事长、总经理、财务总监对财务报告信息披露负主要责任[60] 违规处理 - 信息披露违规责任人员可被批评、警告，严重时解除职务并追究赔偿[60] 制度实施时间 - 本制度经公司董事会审议通过后于2025年8月实施[63][64]