二六三网络通信股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 (2025年8月) 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《上市公司独立董事管理办法》、《上市 公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、 《二六三网络通信股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内 部控制、财务信息的监督和核查以及内、外部审计的沟通等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，包括独立董事 2 名，其中至少有 1 名 独立董事为会计专业人士。 1 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调； 审计委员会成员应当为不再公司担任高级管理人员的独立董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3 提名，并由董 ...