审计委员会 - 由3名非高级管理人员董事组成，独立董事应过半数[10] - 至少每半年度向董事会报告内部审计情况[13] - 督导内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来[13][14] 内部审计机构 - 每半年度向审计委员会报告工作[14] - 年度结束后两个月提交年度报告和次年度计划[14] - 审计工作结束后建立并保管审计档案[26] 审计法务部 - 年初制定内部审计计划并报领导批准[21] - 实施审计三日前发通知书[21] 审计流程 - 审计人员多种方法获证据，特殊情况可委托审计[22] - 审计报告征求意见，专项可不征求[22] - 被审计单位规定期限报告整改落实情况[22] 奖惩制度 - 对执行制度好的部门和个人给予表扬奖励[28] - 对违规单位和个人提处理意见报公司批准[28] - 对违规审计人员报请有权机构处理处罚[29]