内幕信息界定 - 涉及公司经营、财务或影响证券价格的未公开信息属内幕信息[12] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[12] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人股份或控制情况变化属内幕信息[12] 重大事件界定 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响公司债券交易价格[14] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响公司债券交易价格[14] - 发生超上年末净资产10%的重大损失影响公司债券交易价格[14] 档案管理 - 确认知情人范围并要求其填写登记表[16] - 董事会登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[16] - 股东等涉及重大事项时填写本单位内幕信息知情人档案[17] - 内幕信息知情人档案完整送达不晚于信息公开披露时间[18] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[20] - 内幕信息公开披露后五个交易日报送相关档案及备忘录[20] 情况报送 - 2个工作日内报送内幕交易等情况及处理结果[20] 违规处理 - 自查知情人买卖证券情况并追究违规者责任[21] - 将知情人控制在最小范围并告知保密义务[22] - 对违规知情人给予多种处分[22] - 解除违规中介服务合同并追究其责任[23] - 违规构成犯罪的知情人移交司法机关[23]