审计委员会细则修订 - 2025年9月3日董事会通过《修订<审计委员会工作细则>》议案[3] 审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，至少两名独立董事，一名会计专业独立董事[8] - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[8] 审计委员会任职 - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任，选举后报董事会批准[8] - 成员任期与董事一致，独立董事连续任职不超六年[8] 审计委员会会议 - 定期会议每年至少四次，每季度一次，提前3日通知；临时会议提前3日通知[18] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[20] 审计委员会职责 - 监督评估内外审计工作，提议聘请或更换外部审计机构，审核费用及合同[10][12] - 监督指导内控检查和评价，出具书面评估意见并报董事会[13] 审计委员会记录 - 会议记录保存期不少于十年，由董事会秘书保存[21] 细则相关 - 细则由董事会解释，审议通过后生效，制定于2025年9月5日[25][26][27]