审计部设置 - 公司设审计部作为内部审计执行机构，对董事会负责，向审计委员会报告[2] - 审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免[5] 审计工作频率 - 审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作[10] - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[18] - 审计委员会督导内审机构至少每半年检查重大事件和资金往来[27] 报告保管期限 - 内部审计工作报告等资料保管期限为五年[11] - 其他内部审核工作报告保管期限为十年[12] 审计流程 - 审计部按计划或授权开展审计，提前三天书面通知[24] - 被审计对象有异议可一周内申诉，委员会15日内处理[25] 内部控制评价 - 内部控制评价工作由内审机构负责，出具年度评价报告[19] - 董事会审议年度报告时对自评报告形成决议，经审计委员会同意后提交[28] - 公司披露年报时，在符合条件媒体披露评价和审计报告[22] 下属企业管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[28] - 公司存在多级下属企业，应完善各级管理控制制度[29] 奖惩措施 - 对成绩显著的内审人员和配合部门个人可建议表扬奖励[31] - 对违规的内审人员和部门个人给予处分或追究责任[31]