制度审议 - 2025年9月9日公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过修订《对外投资管理制度》，议案尚需提交股东会审议[3] 决策权限 - 对外投资达五项标准之一应提交股东会审议批准[9] - 股东会授权董事会对未达股东会标准但符合五项标准之一的对外投资事项审议批准[14] - 总经理办公会有权决定董事会、股东会职权外的其他对外投资事项[16] - 投资金融衍生工具或风险投资应经董事会审议后提交股东会批准[17] 部门职责 - 公司设投资部负责参与研究、制订公司发展战略等工作[19] - 财务部负责对外投资财务管理，协同办理出资等手续[19] - 内审部门负责对投资项目进行事前效益审计和定期或非定期审计[19] - 法务部门负责协助起草投资相关法律文件，审查项目合法合规性[20] 投资流程 - 短期投资由投资部预选、编制计划和报告，财务部提供资金流量表，按审批权限实施[22] - 证券投资执行联合控制制度，至少两人操作，操作人员与财务人员分离[24] - 长期投资由投资部初步评估、调研论证，经评审小组等多级审批[26][27] - 已批准长期投资项目不得随意增资，调整预算需原决策机构审批[27] - 长期投资应签订合同或协议，经法务审核、决策机构批准后签署[27] 项目管理 - 对外投资项目实行季报制，调整预算需原审批机构批准[30] - 多部门对对外投资项目进行监督[31] - 向参股公司提名董事和高管，向子公司提名董事并派经营管理人员[33] - 派出董事按公司意见表决特定事项[35] - 派出人员每年向总经理办公会提交述职报告，接受考核[36] 财务核算 - 财务部对对外投资进行全面财务记录和详尽会计核算[38] - 年末对长、短期对外投资全面检查，对子公司定期或专项审计[50] - 子公司每月向财务部报送财务报表并提供资金和经营情况报告[52] - 向子公司委派财务负责人监督财务状况[53] - 财务部协同审计部门定期盘点对外投资资产[40] 投资处置 - 出现特定情况公司可收回或转让对外投资[42][43] - 对外投资转让按法规和章程办理[43] - 子公司重大事项及时报告董事会[45] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施[48]