制度修订 - 2025年9月9日公司召开会议审议通过修订《内部审计制度》，同意8票，反对0票，弃权0票[3] 审计委员会 - 董事会审计委员会成员中独立董事占半数以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士[9] 内审部门工作 - 按半年度检查重大事件实施和大额资金往来并提交报告[12] - 每年至少提交一次内部审计报告[13] - 每半年检查货币资金内控制度一次[17] - 在业绩快报披露前进行审计[18] - 审计档案保管期限最低不少于十年[43] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[38] 内部控制 - 自我评价报告含董事会声明等内容[39] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[40] 审计权限与方式 - 审计委员会有权要求拟定审计计划[33] - 实施审计可采取就地或报送方式[33] 审计要求 - 审计人员应获取充分、相关、可靠证据[35] 问题处理 - 发现内控重大缺陷或风险及时报告[36] - 对审计报告问题整改落实情况进行后续审计[36] 制度实行 - 本制度自董事会决议通过之日起实行[50]