子公司定义 - 控股子公司指公司持有其50%以上股份或能实际控制的公司，参股公司指持股50%以下且无法实际控制的公司[2] 信息管理 - 非经委派的子公司董监高任命后7个工作日内报公司备案[5] - 子公司每月向公司报告生产经营和财务报表[7] - 子公司每年结束前编制下一年度经营计划，结束后编制上一年度工作报告[8] - 子公司及时向公司报告拟发生或已发生的重大业务、财务等信息[12] - 子公司重大事项及时向公司证券事务部报告[12] - 子公司在董事会等会议结束后向公司证券事务部报送决议及资料[14] - 子公司重大合同等向公司报备、归档[18] 业务限制 - 未经批准，子公司不得进行对外融资等活动[9] - 未经批准，子公司不得进行风险投资[9] 关联交易 - 公司每年更新关联方清单并发送至子公司，子公司关联交易按规定决策[9] 信息披露 - 公司证券事务部为唯一对外信息披露部门，子公司不得自行披露重大事件信息[12] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司审计，子公司配合[16] - 子公司执行经批准的审计意见书和报告整改情况[16] - 子公司高管调离时公司可决定离任审计[16] 制度管理 - 子公司及其控股公司参照公司规定制订管理规定[18] 薪酬利润 - 子公司结合效益和市场薪酬水平制订薪酬制度并报公司备案[18] - 子公司拟利润分配在公司完成年度合并报表编制及审计后进行[21] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效，修改亦同[23]