制度修订 - 2025年9月11日公司召开会议审议通过《修订<关联交易决策制度>》，尚需股东会审议[3] - 制度经公司股东会审议通过生效实施[34] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易审议 - 董事会就非对外担保关联事项决议，须出席非关联董事1/2以上通过[17] - 董事会就涉及关联关系对外担保事项决议，须出席非关联董事2/3以上通过[17] - 公司与关联自然人成交30万元以上关联交易由董事会审议披露[18][23] - 公司与关联法人成交超300万元且占比0.2%以上非担保关联交易由董事会审议披露[18][25] - 公司与关联方成交超3000万元且占比2%以上非担保关联交易由股东会审议[19] - 独立董事应对公司与关联法人超300万元且占比0.2%以上关联交易发表意见[20] 担保审议 - 公司为关联人提供担保，不论数额均需董事会审议后提交股东会[21] - 公司为持有5%以下股份股东提供担保，需董事会审议后股东会，有关股东回避[21] 其他规定 - 关联交易未获事前批准已执行，公司60日内履行批准程序确认[20] - 关联交易按发生额12个月累计计算，达标准适用规定[27] - 公司与关联人首次日常关联交易按累计金额适用规定，超预计需重审披露[29] - 董事会、股东会对关联交易决议至少审核8类文件，披露提交7类文件，公告含13项内容[20][25] - 关联交易在预计金额内且条件未大变可免部分规定，需在定期报告说明[30] - 关联交易超预计或条件变化需说明原因、重计金额并提交审议[30] - 日常关联交易协议至少含交易价格等条款[30] - 协议未确定价格仅参考市场，履行披露需说明实际与市场价格及差异[30] - 与关联人签超3年日常关联交易协议，每3年重审披露[31] - 9种关联交易可免表决和披露[32] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管[34] - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[34] - 制度未尽事宜依相关规定执行，不一致以相关规定为准[34]